根据《财政部 中国银保监会关于进一步规范银行函证及回函工作的通知》(财会〔2020〕12号)(以下简称“《通知》”)、《银行函证及回函工作操作指引》(财办会〔2020〕21号)(以下简称“《操作指引》”)相关规定,现对我行银行询证函业务服务相关事项公示如下:
一、业务范围
银行询证函业务是指会计师事务所等机构在执行审计过程中,在获取被审计单位授权后,以被审计单位名义向四川银行股份有限公司(以下简称“我行”)发送询证函,我行查询、核对相关信息并直接提供回函的业务。函证范围及要求应符合《通知》及《操作指引》的相关规定。
二、纸质函证受理及回函方式
1.自2023年1月1日起,我行函证业务采取分行集中受理并回函的业务处理模式,其辖属支行的函证业务均由分行集中处理,各营业网点不再受理询证函业务。来函可由会计师事务所通过邮寄方式寄送至各分行公示地址。我行不受理被审计单位直接提交的银行询证函。
2.我行暂不受理跟函,受理时间将另行通知。
3. 会计师事务所等来函机构应采用《操作指引》所列示的函证格式;对确定无需函证的项目,请将该项目或栏位用斜线划掉,不应留白。对《银行询证函(格式一)》及《银行询证函(格式二)》所列第1-14项及附表格式不可修改(如增加字段或删除字段)。
4.函证的账户范围以会计师事务所等机构发出的“函证收件人”作为依据。如“函证收件人”为“四川银行XX分行”,我行将对客户在四川银行XX分行开立的所有账户进行函证;如仅函证企业在指定支行的业务情况,请以“四川银行XX分行XX支行”作为“函证收件人”进行函证。
5.一份银行询证函只可填写一个函证基准日,我行不受理并列填写多个函证基准日的银行询证函。如需函证多个函证基准日,请在准备和寄发函证时,分开填写不同函证基准日的银行询证函。
6.被审计单位应为我行单位客户。银行询证函请加盖被审计单位预留银行签章及骑缝章(被审计单位预留银行签章)。如遇账户注销等其他特殊情况,请具体咨询我行受理机构并配合我行提供签章及资料。
7.我行受理的纸质银行询证函均采用我行自有银行询证函格式进行回函,我行回函统一加盖“四川银行股份有限公司函证回函专用章”。我行将根据询证函来函抬头所列示的机构,查询被审计单位在该机构的业务往来信息并据此回函。若对回函存在异议,请及时与回函机构联系。
三、电子函证受理及回函方式
暂不受理,受理时间将另行通知。
四、受理机构
我行函证业务由各分行集中受理并回函,集中受理机构和联系方式详见下方公示。为防止银行函证寄件及回函风险,会计师事务所应将询证函寄送至下方受理机构并注明收件人“银行询证函联系人(收)”。
分行集中受理机构信息
机构名称 | 集中受理部门 | 地址 | 联系电话 |
总行营业部 | 四川银行总行营业部个金运营部 | 成都市双流区兴隆街道湖畔路北段715号5号楼2楼 | (028) 84729168 |
成都分行 | 四川银行成都分行渠道运营部 | 成都市成华区双成二路98号成华发展大厦D区3605室 | 15902804263 |
攀枝花分行 | 四川银行攀枝花分行渠道运营部 | 四川省攀枝花市东区机场路88号302室 | 0812-5790031 |
凉山分行 | 四川银行凉山分行渠道运营部 | 西昌市航天大道三段24号 | 13778645529 |
内江分行 | 四川银行内江分行个金运营部 | 内江市东兴区大千路810号 | 0832-2277916 |
泸州分行 | 四川银行泸州分行个金运营部 | 泸州市江阳区康城路一段1号 | 0830-3116982 19182403607 |
自贡分行 | 四川银行自贡分行个金运营部 | 自贡市自流井区龙汇南街1号 | 15681865556 |
达州分行 | 四川银行达州分行个金运营部 | 达州市达川区通州大道555号 | 18428316815 |
眉山分行 | 四川银行眉山分行个金运营部 | 眉山市东坡区湖滨路中一段8号 | 028-38662638 |
雅安分行 | 四川银行雅安分行个金运营部 | 雅安市雨城区人民路31号 | 17366963313 |
广安分行 | 四川银行广安分行个金运营部 | 广安市广安区迎宾大道408号 | 18682625066 |
南充分行 | 四川银行南充分行个金运营部 | 南充市高坪区金融中心1幢21楼 | 0817-2725308 18781791965 |
我行将根据业务受理机构情况对本公告公示的机构信息进行动态调整。
五、收费标准
1.小微企业及个体工商户免收;
2.大、中型企业及其他单位限时免费(2022年10月1日至2024年12月31日)。
后续价格发生变化时以我行最新公示的服务价格为准。
六、业务服务与投诉
1.对于不满足《通知》、《操作指引》及我行公示银行询证函受理要求的来函,我行将不予受理。
2.函证单位对回函有疑虑或回函内容不完整的,可与受理机构联系沟通;遇有回函不及时、收费或其他服务问题,可向受理机构反映。投诉建议请致电我行客户服务热线96998(四川),400-10-96998(全国)。
四川银行股份有限公司
2022年12月30日